L'escroc qui valait 100 millions

Raphaël Azouz a réalisé la plus longue et grosse arnaque à la TVA, recensée dans l’Hexagone, au début du xxie siècle, notamment pour le compte de la société Grosbill, pionnière du e-commerce. Celle-ci fut revendue au distributeur Auchan (groupe Mulliez), après les faits, en 2005, puis lourdement condamnée à acquitter une amende au fisc, à l’issue du procès de son principal prestataire et de ses complices, mené par le tribunal correctionnel de Créteil en 2010. Un jugement confirmé par la Cour d’appel de Paris deux ans plus tard. La holding nordiste, propriété de la famille Mulliez, sera pourtant condamnée, quant à elle, à un substantiel redressement fiscal, une décennie plus tard, après avoir été déboutée devant la Cour d’appel, en 2021.

Tout au long de son témoignage, puis dans le manuel édité en fin d’ouvrage, ce voyou chevronné, issu du « 9.3 », raconte comment il fut l’un des premiers concepteurs du labyrinthe de sociétés-écrans, baptisé « Carroussel de TVA », qui servira à détourner plus de 100 millions d’euros des caisses des services fiscaux. Plusieurs centaines de prête-noms, d’activités fictives et de sociétés-écrans, tous éphémères, furent ainsi créés.

Raphaël Azouz, né en 1978, est aujourd’hui un consultant et entrepreneur en cybersécurité auprès de sociétés françaises. Il conseille en particulier le ministère de l’Économie et celui de la Défense. Grâce à son expertise en matière numérique, il a aussi formé des policiers spécialisés dans la lutte contre la cybercriminalité.